收益互换业务控风险 中信证券年报露端倪

　　【财新网】（记者 岳跃）中信证券曾在2015年9月对股票收益互换业务流程进行过自查，发现了存在与单一自然人委托设立资产管理计划开展交易的情况。中信证券在最新发布的内部控制评价报告中披露了这一细节，称这是针对监管关注重点和要求进行的自查，并在事后加强了交易前的准入审核，由业务部门和合规部共同进行客户身份识别和反洗钱流程。

　　根据中国证券业协会的《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》，证券公司交易对手方应限于机构，且应评估交易对手方的衍生品交易经验、专业能力、风险承受能力等，对交易对手方进行相应分类，并至少每年复核一次。