【财新网】(记者 岳跃)随着整改大限临近,分级基金近日密集发布A份额和B份额终止运作的风险提示公告。根据监管要求,分级基金要在2020年底前取消分级运作机制,市场剩余近60只(各类份额合并计算)、规模近千亿元的分级基金将退出历史舞台。根据近日发布的公告,多数分级基金终止上市日为2021年1月4日,最后交易日和份额折算基准日为2020年12月31日。
分级基金指事先约定基金份额的风险收益分配,将母基金份额分为预期风险收益不同的两类子份额,并将其中部分或者全部类别份额上市交易的结构化证券投资基金。其中,分级基金基础份额也称为“母基金份额”;预期风险收益较低的子份额称为“A份额”或“稳健份额”;预期风险收益较高的子份额称为“B份额”或“进取份额”。